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西寧特殊鋼股份有限公司

董事會審計委員會2023年度履職情況報告

根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司治理準則》《上海證券交易所股票上市規則》《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號——規范運作》及《公司章程》和《董事會審計委員會議事規則》等有關規定,西寧特殊鋼股份有限公司(以下簡稱“公司”) 董事會審計委員會秉承勤勉盡責的原則，認真履行了審計監督職責?，F將 2023年度履職情況報告如下：

 一、審計委員會基本情況

報告期內，公司第九屆董事會審計委員會由5名董事組成，分別為獨立董事郝貝貝、姜有生、郝正騰；非獨立董事馬玉成、鐘新宇，其中召集人由具有會計專業資格的獨立董事郝貝貝擔任。

公司進入司法重整程序，控股股東及實際控制人發生了變更，董事會進行了提前換屆選舉。2023年12月，公司召開2023年度第二次臨時股東大會，選舉司永濤、何鳴、范增裕為公司第十屆董事會獨立董事。

公司第十屆董事會第一次會議審議通過了《關于調整董事會下設專業委員會及選舉十屆董事會下設專業委員成員的議案》，選舉何鳴、范增裕、王非為公司第十屆董事會審計委員會委員，其中：獨立董事2位，主任委員由具有專業會計資格的獨立董事何鳴擔任。

二、審計委員會會議召開情況

報告期內，審計委員會共召開5次工作會議，全體委員均親自出席全部會議，各次會議審議事項情況如下：

1、2023年3月9日召開審計委員會會議，針對審計過程中發現的問題與年審注冊會計師進行溝通；按照審計工作時間安排，督促會計師按進度完成審計工作；

2、2023年3月17日召開審計委員會會議，審議通過了《關于全資子公司為控股股東提供擔保的事項》；

3、2023年4月27日召開審計委員會會議，審議通過了《關于日常關聯交易的議案》《關于聘請2023年度財務、內部控制審計機構的事項》；

4、2023年12月6日召開審計委員會會議，審議通過了《關于日常關聯交易的相關事項》；

5、2023年12月26日召開審計委員會會議，審議通過了《關于增加2023年度日常關聯交易預計金額的事項》《關于預計2024年度日常關聯交易情況的事項》。

三、審計委員會相關工作履職情況

（一）積極推進年報審計有關工作。

在年度報告審計工作開展前，審計委員會對年審會計師事務所的獨立性與專業性進行了審核，并就公司年度審計有關事項、計劃安排與事務所審計項目負責人進行溝通。在年報審計過程中，公司安排了獨立董事、審計委員會委員、年審會計師與部分管理層人員的見面溝通會，聽取年審會計師、管理層對年度審計和生產經營情況的匯報。同時，在審計工作完成后，謹慎審閱相關財務報告，并形成書面意見提交董事會審議。

（二）勤勉盡責完成定期報告相關審核。

報告期內，審計委員會對公司 2022年年度報告、2023 年第一季度報告、2023年半年度報告、2023年第三季度報告均予以認真審閱，按照相關會計準則以及公司相關財務制度，就財務報告信息的真實性、準確性、完整性做出判斷，并會同董事會其他成員一起出具了書面審核意見。同時，認為公司財務報告是真實的、完整的和準確的，不存在欺詐、舞弊行為及重大錯報的情況。

（三）監督及評估外部審計機構工作情況

報告期內，審計委員會對大華會計師事務所2022年度的審計工作進行了監督和評價。認為大華會計師事務所在審計期間堅持獨立審計準則，切實履行審計機構應盡的職責，客觀、公正、公允地發表審計意見，較好地完成了公司委托的年度審計業務。經對大華會計師事務所的獨立性和專業性進行評估，審計委員會建議續聘大華會計師事務所為公司2023年度財務報告及內部控制審計機構。同時經審核，公司實際支付大華會計師事務所2022年度審計費145萬元，與公司董事會批準并披露的審計費用情況相符。

（四）協調管理層、內部審計部門及外部審計機構工作

審計委員會積極協調公司管理層、財企部、運營改善部等相關部門與審計機構進行充分有效的溝通。年報審計期間，審計委員會通過加強與大華會計師事務所的溝通交流，協調管理層及相關部門配合大華會計師事務所審計工作的開展，聽取會計師審計工作總結等匯報，保障審計工作按計劃順利完成。

（五）監督和評估公司的內部控制

2023年，審計委員會充分發揮專業委員會的作用，積極推動公司內部控制制度建設，督促并指導了公司內部審計機構完成內部控制自我評價工作。

四、總體評價

 2023年度，審計委員會充分發揮監督作用，切實履行審計委員會的職責，確保財務報告信息真實、準確、完整披露；監督組織推進公司年度審計工作，促進內外部審計溝通；推進公司內部控制管理科學、合理、有效。全體委員誠信勤勉、恪盡 職守，發揮所長、積極履職，為董事會科學決策提供了保障。

2024年度，我們將繼續發揮審計委員會的專業職能，秉承獨立、客觀、公正、公平原則，恪盡職守、盡心履職，切實做到維護公司的整體利益和全體股東的合法權益。 

西寧特殊鋼股份有限公司董事會審計委員會

2024年3月19日